Novità relative alle Comunicazioni rapporti finanziari

In considerazione della natura e della complessità dei quesiti normativi rivolti al nostro Gruppo di Studio, il servizio di assistenza normativa di COM, dal 1° aprile 2025 diventerà a pagamento per coloro che porranno domande specifiche.

Questa modifica ci permette di garantire un...

Il 28 febbraio 2025 scade il termine per inviare la comunicazione relativa ai saldi annuali dei rapporti attivi nel 2024.

Il mancato rispetto della scadenza comporta delle sanzioni che variano da un minimo di 250 euro a un massimo di 2.000 euro.

La comunicazione è a carico degli operatori...

La Fotografia di consistenza riporta a ciascun operatore finanziario quanto risultante nell’Archivio dei Rapporti Finanziari a una...

Con l’approvazione del bilancio è necessario eseguire il controllo con il test di prevalenza in modo da verificare se si è soggetti all’obbligo delle comunicazioni all’anagrafe tributaria.

• Per le società di partecipazione finanziaria: l'ammontare...

L’Agenzia delle Entrate, con la circolare 2/E del 27 gennaio 2023, definisce l’elenco delle violazioni formali sanabili, tra cui anche irregolarità (cfr. art. 10 d.lgs. 471 del 1997) nella comunicazione all’anagrafe tributaria dei dati dei rapporti finanziari commesse fino al...