Comunicazione del titolare effettivo del rapporto finanziario

Question

Accepted Answer

Come è possibile sanare l'omessa comunicazione  all’Anagrafe tributaria
        del titolare effettivo?
    Dal 1° gennaio 2016 è obbligatorio comunicare all’Anagrafe tributaria il
    titolare effettivo. La comunicazione va fatta nell'ambito della
    comunicazione mensile dei rapporti finanziari. Per sanare le omesse
    comunicazioni dei titolari effettivi è necessario provvedere alla
    comunicazione di tali dati integrando o modificando il file originario.
    Per i rapporti aperti fino al 31/12/2015 il dato relativo al titolare
    effettivo non è richiesto.



  In caso di comunicazione finanziari relativa all’acquisto  di
        partecipazione in cui si è dimenticato di indicare il titolare effettivo
        è  possibile incorrere in sanzioni?
    Si, è possibile incorrere nella sanzione amministrativa da 2.000 a 21.000
    euro per l’incompleta comunicazione mensile all’Anagrafe Tributaria. Per
    sanare la situazione è possibile applicare l'istituto del  ravvedimento
    operoso. Sarà necessario modificare il file relativo alla comunicazione  dei
    rapporti finanziari integrandolo con i dati del titolare effettivo e
    trasmettere dunque il file modificativo.

Comunicazione del titolare effettivo del rapporto finanziario

Come è possibile sanare l'omessa comunicazione all’Anagrafe tributaria del titolare effettivo?

In caso di comunicazione finanziari relativa all’acquisto di partecipazione in cui si è dimenticato di indicare il titolare effettivo è possibile incorrere in sanzioni?