Il d.lgs. 231/2007 ha ribadito l’obbligo dei professionisti di adottare misure di adeguata formazione del personale e dei collaboratori al fine della corretta applicazione delle disposizioni antiriciclaggio.

• Evoluzione della normativa;
• Destinatari degli adempimenti;
• Esame dei singoli obblighi e delle relative sanzioni:
  • comunicazione delle infrazioni al divieto di trasferimento di contante e di titoli al portatore;
  • adeguata verifica della clientela (identificazione dei clienti e dei soggetti per conto dei quali essi operano, identificazione dell’eventuale titolare effettivo, acquisizione di informazioni sullo scopo e sulla natura prevista della prestazione professionale, controllo costante nel corso della medesima);
  • inserimento dei dati identificativi e delle prestazioni professionali fornite nell'Archivio;
  • segnalazione di eventuali operazioni sospette alla UIF;
  • istituzione di misure di controllo interno e formazione di dipendenti e collaboratori.

Qualora partecipino anche soggetti che direttamente seguono gli adempimenti, il corso può avere un taglio più pratico, con approfondimento delle procedura all’interno dello studio professionale, di casi pratici e dei chiarimenti rilasciati dall’UIC (ora UIF).

Destinatari: professionisti e addetti di studio

Programma: il corso si propone di esaminare gli adempimenti previsti dalla l. 248/2006 (che ha convertito il d.l. 223/2006) che prevede a carico degli operatori finanziari l'obbligo di comunicare all'Anagrafe Tributaria i dati relativi ai rapporti intrattenuti con i clienti e dal d.lgs. 231/2007 che ha esteso l’obbligo ai dati relativi alle deleghe e alle operazioni extraconto:

• destinatari degli adempimenti;
• tempistica delle comunicazioni;
• dati oggetto di comunicazione;
• modalità di invio.

Destinatari: professionisti e addetti di studio

Programma: il corso si propone di esaminare gli adempimenti previsti:

• dalla l. 311/2004 che ha esteso l'ambito dei soggetti a cui l'Amministrazione finanziaria può richiedere informazioni sui contribuenti ai fini degli accertamenti tributari:
  • destinatari degli adempimenti;
  • attivazione indirizzo di posta elettronica certificata;
  • attivazione della firma digitale (per il responsabile delle indagini finanziarie);
  • comunicazione dell'indirizzo PEC all'Agenzia Entrate;
  • ricezione delle richieste di informazione, predisposizione e invio della relativa risposta;

Destinatari: professionisti e addetti di studio