Home Page

Società di servizi dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili

Antiriciclaggio per Professionisti e Operatori non finanziari

Antiriciclaggio: Professionisti

Normativa

  • Nota Ministero dell'Economia e delle Finanze prot. 125367 del 19 dicembre 2007.
  • D.lgs. 21 novembre 2007, n. 231, attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo nonché della direttiva 2006/70/CE che ne reca le misure di esecuzione, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale del 14 dicembre 2007, n. 190, Suppl. Ordinario n. 268, come modificato dal d.lgs. 25 settembre 2009, n. 151.
  • Decreto ministeriale 10 aprile 2007, n. 60, correttivo al Decreto 3 febbraio 2006, n.141.
  • Provvedimento 24 febbraio 2006 - Professionisti, istruzioni applicative in materia di obblighi di identificazione, registrazione e conservazione delle informazioni nonché di segnalazione delle operazioni sospette per finalità di prevenzione e contrasto del riciclaggio sul piano finanziario a carico di avvocati, notai, dottori commercialisti, revisori contabili, società di revisione, consulenti del lavoro, ragionieri e periti commerciali.
  • Provvedimento 24 febbraio 2006 - Operatori non finanziari, istruzioni applicative in materia di obblighi di identificazione, registrazione e conservazione delle informazioni nonché di segnalazione delle operazioni sospette per finalità di prevenzione e contrasto del riciclaggio sul piano finanziario a carico degli operatori non finanziari.
  • Decreto 3 febbraio 2006, n.141 - Professionisti, regolamento del Ministero dell’Economia e delle Finanze, in attuazione degli articoli 3 comma 2 e 8 comma 4 del Decreto legislativo del 20 febbraio 2004 n. 56, in materia di obblighi di identificazione, conservazione delle informazioni a fini antiriciclaggio e segnalazione delle operazioni sospette a carico degli avvocati, notai, dottori commercialisti, revisori contabili, società di revisione, consulenti del lavoro, ragionieri e periti commerciali.
  • Decreto 3 febbraio 2006, n. 143 - Operatori non finanziari, regolamento del Ministro dell'Economia e delle Finanze in materia di identificazione e di conservazione delle informazioni per gli operatori non finanziari previsto dall’articolo 3, comma 2, del decreto legislativo 20 febbraio 2004, n. 56 recante "Attuazione della Direttiva 2001/97/CE in materia di prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività illecite"
  • Direttiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo e del Consiglio, del 26 ottobre 2005, prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo, pubblicata nella Gazzetta Ufficiale delle Comunità Europee del 25 novembre 2005, n. L309/15.
  • D.lgs. 20 febbraio 2004, n. 56, attuazione della direttiva 2001/97/CE in materia di prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi da attività illecite, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale del 28 febbraio 2004, n. 49.
  • Decreto Legislativo 25 settembre 1999, n. 374 - Operatori non finanziari, estensione delle disposizioni in materia di riciclaggio dei capitali di provenienza illecita ed attivita' finanziarie particolarmente suscettibili di utilizzazione a fini di riciclaggio, a norma dell'articolo 15 della legge 6 febbraio 1996, n. 52", come modificato dal decreto legislativo 20 febbraio 2004, n. 56
  • D.l. 3 maggio 1991, n. 143 conv. con modificazioni in l. 5 luglio 1991, n. 197, provvedimenti urgenti per limitare l'uso del contante e dei titoli al portatore nelle transazioni e prevenire l'utilizzazione del sistema finanziario a scopo di riciclaggio, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale del 6 luglio 1991, n. 157 (testo integrato con le modificazioni successivamente intervenute).